速配

     這次到大陸參加研討會，有幸和一位同型政府官員交換許多意見，他對於懲罰犯錯的觀點我是極為讚同的。

     他提到有個金融機構有員工不小心在輸入資料時犯了錯，損失了十來萬，稽核部門主動報送主管機關，主管機關重罰百萬，這樣的懲罰其實並不適當，因為一方面員工是無心的錯誤，一方面該機構又主動承認錯誤，於以重罰不是刺激這個機構以後盡量不要誠實嗎。

    這讓我想到以前曾經有一些金融機構為了評估作業風險，大家協議各自貢獻出過去內部曾發生過的疏失資料，但是後來主關機關說要看這個資料庫，於是大家擔心被秋後算帳，這個計劃就不了了之。

    他又提到，有個金融機構最高層負責人，把旗下公司經費大挪移，東牆補西牆，結果被抓到只是小小罰款而已，這樣不是鼓勵大家蓄意坑殺股東嗎。

    所以，在作業風險管理中，如何懲處過失真是一個大學問。曾聽過一個故事，有個公司員工因犯了錯誤讓公司損失一大筆金額，員工引咎辭職，老闆和她說，我花了那麼高的學費訓練你，仄麼可以隨便讓你離開呢?

   法律對於懲罰的考慮因素，大概不外於錯誤嚴重性，蓄意於否以及有無悔意與是否自首等等，而一個機構再從事作業風險管理對於犯錯的懲處，似乎也不外這些考量。